Перерахунок пенсії при переході з пенсії за вислугу на пенсію за віком: судова практика

Чинне законодавство передбачає кілька видів пенсій: за віком, за вислугу років, по інвалідності та у зв’язку з втратою годувальника. Кожен із цих видів має свої умови призначення та порядок визначення розміру виплат. Пенсіонер також має право перейти з одного виду пенсії на інший, якщо це підвищить її розмір. Найчастіше така ситуація виникає, коли особа переходить з пенсії за вислугу років на пенсію за віком. Збільшення розміру пенсії у такому випадку пов’язане із застосуванням нового показника середньої заробітної плати по країні за три попередні роки. Проте органи Пенсійного фонду зазвичай не враховують цей оновлений показник, вважаючи, що чинне законодавство не передбачає такої можливості.

Подібна ситуація сталася з пані Кузнік, яка, отримуючи пенсію державного службовця з 2011 року, у 2021 році перейшла на пенсію за віком. Однак після переходу її пенсія не була підвищена, тому вона звернулася до нас за допомогою. Під час аналізу матеріалів пенсійної справи ми встановили, що Пенсійний фонд, здійснюючи перерахунок, не застосував показник середньої заробітної плати по країні за 2018–2020 роки. Крім того, Пенсійний фонд неправильно проводив індексацію пенсії. У результаті цього, за нашими розрахунками, пані Кузнік недоотримувала близько 7000 гривень щомісяця, починаючи з 2021 року. Враховуючи такі неправомірні дії, ми підготовили та подали до суду позовну заяву з відповідним обґрунтуванням.

По-перше, положеннями ст. 45 Закону № 1058-IV встановлюється порядок переведення з одного виду пенсії, призначеної саме за цим Законом, на інший, призначений також відповідно до Закону № 1058-IV. 

Отже, показник середньої заробітної плати при переведенні на інший вид пенсії відповідно до Закону № 1058-IV має бути незмінним, тобто таким, яким він був на час призначення пенсії, передбаченої Законом № 1058-ІV.

По-перше, як було встановлено в ході судового розгляду, пенсія державного службовця пані Кузнік була призначена відповідно до Закону  № 3723-XII, а пенсія за віком – згідно із Законом № 1058-IV. Отже, у цьомувипадку мало місце призначення іншої пенсії за іншим законом, а тому має враховуватись показник середньої заробітної плати за три календарні роки, що передують року призначення нового виду пенсії (пенсії за віком).

Раніше при обчисленні пенсії пані Кузнік показник середньої заробітної плати (доходу) в Україні не враховувався, і при обчисленні пенсії за віком у 2021 році підлягав застосуванню вперше. Тому застосуванню підлягав показник за три календарні роки, що передують такому призначенню пенсії у 2021 році.

По-друге, як було встановлено, пенсійний орган здійснив індексацію шляхом збільшення показника середньої заробітної плати по Україні за 2014–2016 роки на добуток коефіцієнтів  збільшення показника середньої заробітної плати (1,17 * 1,11 * 1,11 * 1,14 * 1,197 * 1,0796 * 1,115).

Разом з тим, ч. 2 ст. 42 Закону № 1058-ІV передбачає, що для забезпечення індексації пенсії щороку з 1 березня проводиться перерахунок раніше призначених пенсій шляхом збільшення показника середньої заробітної плати (доходу) в Україні, з якої сплачено страхові внески, та який враховується для обчислення пенсії.

Положення ст. 42 Закону № 1058-IV та Порядку № 124 не містять застережень, що пенсії, призначені пізніше, підлягають індексації, виходячи з показника середньої заробітної станом на 01.10.2017.

До того ж, Порядок № 124 підлягає застосуванню виключно в частині, яка не суперечить положенням Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування».

Аналогічного висновку дійшов Верховний Суд у постанові від 13.01.2025 у справі 160/28752/23.

Таким чином, при розрахунку пенсії за віком пані Кузнік мало бути застосовано показник середньої заробітної плати (доходу) в Україні, з якої сплачено страхові внески, за три календарні роки (2018–2020) до року виходу на пенсію (2021) у розмірі 9118,81 грн, помножений на коефіцієнти збільшення показника середньої заробітної плати за 2022–2025 роки (1,14; 1,197; 1,0796 та 1,115).

Рішенням суду першої інстанції позов задоволено повністю, а саме: скасовано рішення про відмову в призначенні пенсії та зобовʼязано пенсійний орган провести з 2021 року перерахунок пенсії за віком із застосуванням показника середньої заробітної плати (доходу) в Україні за 2018–2020 роки з урахуванням індексації.

Пенсійний фонд не погодився з рішенням і подав апеляційну скаргу. Апеляційний суд знову підтримав наші аргументи, проте скасував рішення в частині зобовʼязання здійснити перерахунок пенсії за минулий період. Водночас основна суть залишилася незмінною – Пенсійний фонд зобовʼязаний здійснити належний перерахунок пенсії.

З рішеннями судів можна ознайомитись за посиланнями:

перша інстанція – https://reyestr.court.gov.ua/Review/128573763;

апеляційна інстанція – https://reyestr.court.gov.ua/Review/130211880.